Consideram-se pessoas expostas politicamente (PEP) as pessoas naturais, brasileiras ou
estrangeiras, que desempenham cargos ou posições de destaque político,
classificadas como tal pela Resolução COAF nº 29, de 7/7/2017. A condição de “pessoa exposta
politicamente” perdura até cinco anos contados da data em que a
pessoa deixou de se enquadrar nas hipóteses da Resolução COAF nº 29, de 2017. As pessoas
obrigadas listadas no artigo 9º da Lei nº 9.613, de 3/3/1998, que
são reguladas pelo COAF, como é o caso da Funpresp-Jud, devem dedicar especial atenção às
operações ou propostas de operações envolvendo PEP, bem como com
seus familiares, estreitos colaboradores e ou pessoas jurídicas de que participem (que não são
mais classificados como PEP pela referida Resolução).
Regime de Tributação
Opção pelo regime de tributação do Imposto de Renda , veja o video para tirar suas dúvidas.
Participante Patrocinado
O que é um participante patrocinado ?
Participante Vinculado
O que é um participante vinculado ?
Contribuição Facultativa
O que é contribuição facultativa ?
FATCA
O termo “cidadão norte-americano” (“US Person”) abrange as seguintes condições: possuir
cidadania ou residência norte-americana,
ter nascido nos EUA, possuir endereço nos EUA, ter permanecido por mais de 180 dias nos EUA,
possuir vínculo societário com alguma
instituição Americana ou possuir qualquer patrimônio mantido nos EUA.